Hukuk ve vergi risklerinin analizi
Due Diligence – işletmenin mali-ekonomik faaliyetinin ve piyasadaki durumunun ekspertizidir. Bu ekspertiz sonucunda hukuki riskler yanısıra işletmenin ne kadar güvenli ve yatırımcılara cazip olduğunu da değerlendirmek mümkün.
“Legal Due Diligence Review” ve “Tax Due Diligence Review” uygulandığı sırada şirket faaliyetlerinin medeni, vergi, iş, döviz ve gümrük mevzuatına uygun olup olmaması kontrol edilir.
Hukuk ve vergi risklerinin analizinin faydası nedir?
İş sahibi için:
Şirket yönetimi açısından
- iş sahibi, fiili sahipleme haklarını gizli tutarak holding şirketlerinin verdiği kararlarını etkileme hakkını hukuki açıdan saklı tutacak, işin yönetilebilmesini ve kontrolü altında bulunup bulunmamasını değerlendirebilecek;
- esas maddi varlıklarına ve başka aktiflere haklarını saklı tutabilecek;
İş güvenliği açısından
- iş sahibi şirketin sabit varlıkları, maddi olmayan aktifleri gibi mülkiyetin güvenlik altında olup olmamasını ve işlem eksiklerini tespit edebiledek;
- sabit varlıllara ve başka aktiflere haklarını saklı tutabilecek;
- şirketin mal-para mübadelesinin ve müteahhitlere yapılan ödemelerin yasal ve uygun olup olmamasını değerlendirebilecek;
- holdingin başka şirketlerinin borçları açısından her şirketin sorumluluğunu ve iş güvenliğini değerlendirebilecek;
- holding içi mülk transferi imkanını değerlendirebilecek;
- holding şirketleri arasındaki ilişkilerin hukuksal kaydının yasal ve uygun olup olmamasını değerlendirebilecek;
- holding şirketleri ve çalışanları arasındaki ilişkilerin hukuki kaydının tam olup olmamasını tespit edebilecek;
- şirket veya holdingin uyguladığı vergileme optimizasyonu yöntemlerinin ne kadar güvenli olduğunu değerlendirebilecek.
İşletme yöneticisi için:
- işletme yöneticisi şirketin vergi ve hukuk risklerini değerlendirebilecek;
- vergi ve başka kontrol organlarının şikayetleri olmayacak;
- akit taraflarının şikayetleri olmayacak.
Uzmanlarınızın hizmetleri:
- hukuki-örgütsel belgeler incelenecek;
- yönetim organları ve kontrol mekanizmaları değerlendirilecek;
- hisse ve gayrimenkul satan sahiplerin işbu mülkiyete tam sahip olup olmaması kontrol edilecek;
- holdingin başka şirketlerinin borçları açısından her şirketin sorumluluğu ve iş güvenliği değerlendirilecek;
- holding şirketleri ve çalışanları arasındaki ilişkilerin hukuki kaydının tam olup olmaması tespit edilecek;
- şirket veya holdingin uyguladığı vergileme optimizasyonu yöntemlerinin ne kadar güvenli olması değerlendirilecek.
“Due Diligence” hangi durumlarda lazım?
- şube ve bağlı şirket varsa faaliyetlerini değerlendirmek için;
- şirket birleşmesi ve şirket içine başka şirketin girmesi siparişlerini yapmak için;
- hazır iş almak için;
- başka yatırım projelerini gerçekleştirmek için;
- yabancı ve rus bankalara kredi başvurusunda bulunmak için;
- müteahhitinizin güvenirliğini ve ödeme gücünü kontrol etmek için.
İlave sorularınız varsa hukuk bölümü müdürü Aleksandr Kirasirov'a sorabilirsiniz.
tel. +7(495)925-00-75
e-mail: contact@safi.ru
|
